Введение в курс

Тема 1. Понятие и роль налогов

• 1.1. Налог как правовая категория: понятие, признаки, сущность (148мин.)
• 1.2. Соотношение налогов и иных обязательных платежей (66мин.)
• 1.3. Функции налогов (49мин.)
• 1.4. Виды налогов и сборов и основания их классификации (49мин.)
• 1.5. Правовой механизм налога и его элементы (115мин.)

Тема 2. Правовые основы налоговой системы

• 2.1. Понятие и структура налоговой системы (115мин.)
• 2.2. Особенности региональных и муниципальных налоговых систем. Порядок установления и введения налогов (115мин.)

Тема 3. Общие положения налогового права России

• 3.1. Налоговое право России: понятие, предмет и методы правового регулирования (132мин.)
• 3.2. Система налогового права (33мин.)
• 3.3. Налоговое право в системе российского права (115мин.)
• 3.4. Понятие и виды налоговых правоотношений (49мин.)

Тема 4. Источники налогового права

• 4.1. Общая характеристика источников налогового права (99мин.)
• 4.2. Федеральные нормативные правовые акты в системе источников налогового права (115мин.)
• 4.3. Нормативные правовые акты субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления в системе источников налогового права (49мин.)

Тема 5. Субъекты налогового права

• 5.1. Понятие и классификация субъектов налогового права (66мин.)
• 5.2. Налоговая юрисдикция и налоговое резидентство (49мин.)
• 5.3. Правовой статус налогоплательщиков и плательщиков сборов (264мин.)
• 5.4. Правовой статус налоговых агентов (66мин.)
• 5.5. Правовой статус налоговых представителей (49мин.)
• 5.6. Банки как субъекты налогового права (165мин.)

Тема 6. Правовой статус органов налогового контроля

• 6.1. Налоговые органы Российской Федерации (247мин.)
• 6.2. Органы внутренних дел. Следственные органы (82мин.)

Тема 7. Сущность налоговой обязанности

• 7.1. Понятие, основания возникновения и прекращения налоговой обязанности (49мин.)
• 7.2. Исполнение налоговой обязанности (99мин.)
• 7.3. Способы обеспечения исполнения налоговой обязанности (165мин.)
• 7.4. Зачет и возврат излишне уплаченных налогов, сборов, страховых взносов или пени (49мин.)
• 7.5. Изменение срока уплаты налога, сбора, страхового взноса или пени (115мин.)

Тема 8. Налоговый контроль

• 8.1. Понятие и значение налогового контроля (33мин.)
• 8.2. Формы и виды налогового контроля (49мин.)
• 8.3. Налоговые проверки (214мин.)
• 8.4. Налоговый мониторинг (66мин.)
• 8.5. Контролируемые сделки (115мин.)
• 8.6. Вынесение решения по результатам рассмотрения материалов налоговой проверки (165мин.)

Тема 9. Характеристика налоговых правонарушений

• 9.1. Понятие нарушений законодательства о налогах и сборах (82мин.)
• 9.2. Понятие, юридические признаки и особенности налоговых правонарушений (148мин.)
• 9.3. Составы налоговых правонарушений (99мин.)

Тема 10. Налоговая ответственность

• 10.1. Понятие, функции и признаки налоговой ответственности (148мин.)
• 10.2. Принципы налоговой ответственности (99мин.)
• 10.3. Стадии налоговой ответственности (115мин.)
• 10.4. Обстоятельства, исключающие ответственность и освобождающие от ответственности за нарушения законодательства о налогах и сборах (115мин.)
• 10.5. Обстоятельства, смягчающие и отягчающие ответственность за совершение налогового правонарушения (49мин.)
• 10.6. Санкции в налоговом праве (148мин.)

Тема 11. Защита прав налогоплательщиков

• 11.1. Право на обжалование (99мин.)
• 11.2. Административный порядок защиты нарушенных прав налогоплательщиков (82мин.)
• 11.3. Судебный порядок защиты нарушенных прав налогоплательщиков (66мин.)

Тема 12. Федеральные налоги и сборы. Страховые взносы

• 12.1. Налог на добавленную стоимость (214мин.)
• 12.2. Акцизы (165мин.)
• 12.3. Налог на доходы физических лиц (181мин.)
• 12.4. Налог на прибыль организаций (198мин.)
• 12.5. Государственная пошлина (148мин.)
• 12.6. Налоги и сборы, связанные с использованием природных ресурсов (132мин.)
• 12.7. Налог на сверхприбыль (33мин.)
• 12.8. Налог на игорный бизнес (16мин.)
• 12.9. Страховые взносы (49мин.)

Тема 13. Специальные налоговые режимы

• 13.1. Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог) (33мин.)
• 13.2. Упрощенная система налогообложения (33мин.)
• 13.3. Патентная система налогообложения (115мин.)

Тема 14. Налоги и сборы субъектов Российской Федерации

• 14.1. Транспортный налог (33мин.)
• 14.2. Налог на имущество организаций (99мин.)

Тема 15. Местные налоги и сборы

• 15.1. Общая характеристика местных налогов и сборов (16мин.)
• 15.2. Земельный налог (99мин.)
• 15.3. Налог на имущество физических лиц (132мин.)
• 15.4. Торговый сбор (66мин.)
• 15.5. Туристический налог (49мин.)

Завершение курса

• Тест:  Итоговое тестирование (0мин.)