Предисловие

Глава 1. Информационные источники и методы, применяемые в финансовом анализе

• 1.1. Информационная база и организация проведения финансового анализа (194мин.)
• • Прогнозирование финансовых отчетов (5мин.)
• 1.2. Финансовые показатели и определяющие факторы в системе управления бизнесом (141мин.)
• 1.3. Методы, применяемые в финансовом анализе в российской и международной практике (176мин.)
• 1.4. Факторный анализ и моделирование хозяйственных процессов (176мин.)
• 1.5. Критерии и методы оценки эффективности бизнеса (70мин.)
• 1.6. Программное обеспечение финансового анализа (88мин.)
• Вопросы и задания для самоконтроля (18мин.)
• Кейс для обсуждения (35мин.)
• Задания к кейсу (18мин.)
• Тест:  Информационные источники и методы, применяемые в финансовом анализе (40мин.)

Глава 2. Диагностика состояния и развития бизнеса

• 2.1. Возможности использования экспресс-анализа в финансовой оценке бизнеса (35мин.)
• 2.2. Анализ экономического потенциала и финансовой устойчивости бизнеса (53мин.)
• 2.3. Оценка динамики финансовых показателей, влияющих на диспропорции в развитии бизнеса (264мин.)
• 2.4. Ключевые показатели-индикаторы оценки деятельности хозяйствующего субъекта (123мин.)
• 2.5. Неформальные методы уточнения результатов финансовой диагностики состояния бизнеса (53мин.)
• Вопросы и задания для самоконтроля (18мин.)
• Кейс для обсуждения (35мин.)
• Задания к кейсу (18мин.)
• Тест:  Диагностика состояния и развития бизнеса (28мин.)

Глава 3. Финансовый анализ продаж и затрат на производство и продажу продукции (работ, услуг)

• 3.1. Методы анализа продаж продукции (работ, услуг) (141мин.)
• 3.2. Общая методика проведения анализа себестоимости и затрат (18мин.)
• 3.3. Анализ динамики, структуры и структурных сдвигов в себестоимости продукции, работ, услуг (211мин.)
• 3.4. Анализ производительности и эффективности затрат (18мин.)
• 3.5. Анализ сбалансированности затрат и результатов по бизнес-процессам (106мин.)
• Вопросы и задания для самоконтроля (18мин.)
• Кейс для обсуждения (70мин.)
• Задания к кейсу (18мин.)
• Тест:  Финансовый анализ продаж и затрат на производство и продажу продукции (работ, услуг) (16мин.)

Глава 4. Методы анализа эффективности функционирования компании

• 4.1. Система показателей финансовых результатов — основа оценки эффективности функционирования компании (18мин.)
• • Операционные и финансовые результаты деятельности компании (6мин.)
• 4.2. Ретроспективный и факторный анализ финансовых результатов (123мин.)
• 4.3. Комплексный анализ влияния на финансовые результаты внутренних и внешних факторов бизнеса (141мин.)
• 4.4. Система показателей и многофакторный анализ эффективности функционирования компании (405мин.)
• Вопросы и задания для самоконтроля (18мин.)
• Кейс для обсуждения (35мин.)
• Задания к кейсу (18мин.)
• Тест:  Методы анализа эффективности функционирования компании (26мин.)

Глава 5. Анализ источников финансирования хозяйственной деятельности и развития бизнеса

• 5.1. Анализ формирования и использования собственного капитала компании (440мин.)
• • Собственный капитал компании (2мин.)
• 5.2. Анализ кредиторской задолженности (70мин.)
• • Обязательства компании (4мин.)
• 5.3. Методы анализа инвестиций в развитие бизнеса (123мин.)
• • Индекс доходности (PI) (5мин.)
  • Практикум по расчету срока окупаемости (7мин.)
  • Практикум по расчету внутренней нормы доходности проектов (IRR) (7мин.)
• 5.4. Анализ эффективности финансовых вложений и инвестиционной политики компаний (70мин.)
• • Сложные проценты (12мин.)
• 5.5. Анализ эффективности лизинга (176мин.)
• Вопросы и задания для самоконтроля (18мин.)
• Тест:  Анализ источников финансирования хозяйственной деятельности и развития бизнеса (28мин.)

Глава 6. Финансовый анализ в системе контроллинга устойчивости бизнеса

• 6.1. Финансовый контроллинг и его роль в стратегическом развитии компании (194мин.)
• 6.2. Системы сбалансированных показателей и финансовый анализ в контроллинге устойчивости бизнеса (229мин.)
• 6.3. Методы анализа бизнес-рисков (246мин.)
• • Beta-коэффициент (5мин.)
• 6.4. Маржинальный анализ и оценка запаса финансовой прочности (317мин.)
• 6.5. Анализ чувствительности ключевых финансовых показателей компании к изменениям различных факторов (53мин.)
• 6.6. Диагностика финансовой безопасности компании (88мин.)
• Вопросы и задания для самоконтроля (18мин.)
• Кейс для обсуждения (70мин.)
• Задания к кейсу (18мин.)
• Тест:  Финансовый анализ в системе контроллинга устойчивости бизнеса (18мин.)

Глава 7. Анализ денежных потоков и платежеспособности компании

• 7.1. Структура денежных потоков организации (229мин.)
• • Потоки платежей (4мин.)
• 7.2. Методы количественного и качественного анализа денежных потоков (123мин.)
• 7.3. Оценка платежеспособности компании на основе анализа денежных потоков (106мин.)
• 7.4. Методы оптимизации движения денежных потоков (53мин.)
• 7.5. Прямые и косвенные индикаторы денежных потоков и эффективности их управления (158мин.)
• • Коэффициенты оборачиваемости (6мин.)
• Вопросы и задания для самоконтроля (18мин.)
• Тест:  Анализ денежных потоков и платежеспособности компании (42мин.)

Глава 8. Анализ финансового состояния заемщика и оценка его кредитоспособности

• 8.1. Анализ финансового состояния заемщика (317мин.)
• 8.2. Оценка вероятности банкротства заемщика (53мин.)
• 8.3. Рейтинговые банковские методики оценки кредитоспособности заемщика (211мин.)
• • Кредитоспособность компании (9мин.)
• 8.4. Пример анализа финансового состояния и оценки кредитоспособности заемщика (475мин.)
• 8.5. Метод оценки кредитоспособности заемщика на основе анализа денежных потоков (70мин.)
• Вопросы и задания для самоконтроля (18мин.)
• Тест:  Анализ финансового состояния заемщика и оценка его кредитоспособности (26мин.)

Глава 9. Финансовый анализ в оценке вероятности банкротства

• 9.1. Методики экспертизы финансового состояния хозяйствующего субъекта для прогнозирования вероятности банкротства (106мин.)
• 9.2. Методы анализа и оценки вероятности банкротства (18мин.)
• 9.3. Финансовые модели анализа и прогнозирования банкротства (334мин.)
• 9.4. Качественные методики диагностики диагностирования банкротства (70мин.)
• 9.5. Методы комплексной оценки вероятности банкротства (18мин.)
• Вопросы и задания для самоконтроля (18мин.)
• Тест:  Финансовый анализ в оценке вероятности банкротства (14мин.)

Глава 10. Институциональный финансовый анализ

• 10.1. Анализ эффективности функционирования группы компаний (корпоративного предпринимательства) (106мин.)
• • Основные финансовые отчеты и их элементы (в соответствии с МСФО) (7мин.)
• 10.2. Анализ диверсифицированного бизнеса по сегментам (88мин.)
• 10.3. Анализ деятельности филиалов и представительств, выделенных на самостоятельный баланс (35мин.)
• 10.4. Методы и аналитические процедуры оценки стоимости компании (бизнеса) (211мин.)
• Вопросы и задания для самоконтроля (18мин.)
• Тест:  Институциональный финансовый анализ (24мин.)

Рекомендуемая литература

Приложение 1. Практикум по финансовому анализу компании

Приложение 2. Пояснения к годовому отчету АО «Петровский»

Завершение курса

• Тест:  Итоговое тестирование (40мин.)