Принятые сокращения

Введение

Тема 1. Налоговое право в системе права России

• 1.1. Понятие, предмет и методы налогового права (64мин.)
• 1.2. Источники налогового права: понятие, виды, система. Действие актов законодательства о налогах и сборах во времени (64мин.)
• Вопросы и задания для самоконтроля (32мин.)
• Тест:  Налоговое право в системе права России (60мин.)

Тема 2. Субъекты налогового права

• 2.1. Понятие налогоплательщиков, их права и обязанности (81мин.)
• 2.2. Правовой статус налоговых органов как субъектов налогового права (64мин.)
• 2.3. Правовой статус органов внутренних дел, следственных органов как субъектов налогового права (16мин.)
• 2.4. Единый налоговый счет (16мин.)
• Вопросы и задания для самоконтроля (16мин.)
• Тест:  Субъекты налогового права (36мин.)

Тема 3. Исполнение обязанности по уплате налогов и сборов

• 3.1. Основания возникновения, изменения и прекращения обязанности по уплате налога и сбора (16мин.)
• 3.2. Основания и порядок изменения срока уплаты налогов и сборов, пени (отсрочка, рассрочка, налоговый инвестиционный кредит) (32мин.)
• 3.3. Добровольное и принудительное исполнение (16мин.)
• 3.4. Зачет и возврат излишне уплаченных и излишне взысканных сумм налога, сбора, пени, штрафа (16мин.)
• 3.5. Порядок принудительного взыскания налогов (64мин.)
• Вопросы и задания для самоконтроля (32мин.)
• Тест:  Исполнение обязанности по уплате налогов и сборов (40мин.)

Тема 4. Налоговый контроль

• 4.1. Порядок и сроки проведения и оформления результатов камеральных и выездных налоговых проверок (64мин.)
• 4.2. Производство по делам о налоговых правонарушениях (32мин.)
• 4.3. Налоговый мониторинг (32мин.)
• 4.4. Необоснованная налоговая выгода (32мин.)
• Вопросы и задания для самоконтроля (32мин.)
• Тест:  Налоговый контроль (22мин.)

Тема 5. Налоговая ответственность. Защита налогоплательщиков

• 5.1. Понятие, виды и составы налоговых правонарушений (48мин.)
• 5.2. Общие условия привлечения к налоговой ответственности (48мин.)
• 5.3. Обстоятельства, смягчающие и отягчающие ответственность за совершение налогового правонарушения (16мин.)
• Вопросы и задания для самоконтроля (16мин.)
• Тест:  Налоговая ответственность. Защита налогоплательщиков (78мин.)

Тема 6. Федеральные налоги

• 6.1. Налог на добавленную стоимость (16мин.)
• 6.2. Акцизы (32мин.)
• 6.3. Налог на доходы физических лиц (32мин.)
• 6.4. Налог на прибыль организаций (48мин.)
• 6.5. Налог на добычу полезных ископаемых (32мин.)
• 6.6. Водный налог (32мин.)
• 6.7. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов (64мин.)
• 6.8. Государственная пошлина (16мин.)
• 6.9. Налог на дополнительный доход от добычи углеводородного сырья (16мин.)
• Вопросы и задания для самоконтроля (16мин.)
• Тест:  Федеральные налоги (58мин.)

Тема 7. Региональные налоги

• 7.1. Налог на имущество организаций (48мин.)
• 7.2. Налог на игорный бизнес (48мин.)
• 7.3. Транспортный налог (32мин.)
• Вопросы и задания для самоконтроля (32мин.)
• Тест:  Региональные налоги (28мин.)

Тема 8. Местные налоги

• 8.1. Земельный налог (48мин.)
• 8.2. Налог на имущество физических лиц (48мин.)
• 8.3. Торговый сбор (32мин.)
• Вопросы и задания для самоконтроля (16мин.)
• Тест:  Местные налоги (32мин.)

Тема 9. Специальные налоговые режимы

• 9.1. Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (81мин.)
• 9.2. Упрощенная система налогообложения (48мин.)
• 9.3. Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции (16мин.)
• 9.4. Патентная система налогообложения (48мин.)
• 9.5. Автоматизированная упрощенная система (16мин.)
• Вопросы и задания для самоконтроля (32мин.)
• Тест:  Специальные налоговые режимы (40мин.)

Приложения. Образцы процессуальных документов

• Приложение 1. Примерная форма возражений (32мин.)
• Приложение 2. Примерная форма жалобы (32мин.)
• Приложение 3. Примерная форма апелляционной жалобы (32мин.)
• Приложение 4. Проект искового заявления (32мин.)
• Приложение 5. Проект административного искового заявления (32мин.)

Вопросы для оценки качества освоения курса

Глоссарий

Список используемой литературы

Завершение курса

• Тест:  Итоговое тестирование (40мин.)