Принятые сокращения

Введение

Тема 1. Налоговое право в системе права России

• 1.1. Понятие, предмет и методы налогового права (67мин.)
• 1.2. Источники налогового права: понятие, виды, система. Действие актов законодательства о налогах и сборах во времени (84мин.)
• Тема 2. Субъекты налогового права (17мин.)
• • Субъекты налогового права (36мин.)
• 2.1. Понятие налогоплательщиков, их права и обязанности (84мин.)
• 2.2. Правовой статус налоговых органов как субъектов налогового права (67мин.)
• 2.3. Правовой статус органов внутренних дел, следственных органов как субъектов налогового права (17мин.)
• 2.4. Единый налоговый счет (33мин.)
• Тест:  Налоговое право в системе права России (60мин.)

Тема 3. Исполнение обязанности по уплате налогов и сборов

• 3.1. Основания возникновения, изменения и прекращения обязанности по уплате налога и сбора (17мин.)
• 3.2. Основания и порядок изменения срока уплаты налогов и сборов, пени (отсрочка, рассрочка, налоговый инвестиционный кредит) (33мин.)
• 3.3. Добровольное и принудительное исполнение (17мин.)
• 3.4. Зачет и возврат излишне уплаченных и излишне взысканных сумм налога, сбора, пени, штрафа (17мин.)
• 3.5. Порядок принудительного взыскания налогов (84мин.)
• Тест:  Исполнение обязанности по уплате налогов и сборов (40мин.)

Тема 4. Налоговый контроль

• 4.1. Порядок и сроки проведения и оформления результатов камеральных и выездных налоговых проверок (67мин.)
• 4.2. Производство по делам о налоговых правонарушениях (33мин.)
• 4.3. Налоговый мониторинг (33мин.)
• 4.4. Необоснованная налоговая выгода (50мин.)
• Тест:  Налоговый контроль (22мин.)

Тема 5. Налоговая ответственность. Защита налогоплательщиков

• 5.1. Понятие, виды и составы налоговых правонарушений (50мин.)
• 5.2. Общие условия привлечения к налоговой ответственности (50мин.)
• 5.3. Обстоятельства, смягчающие и отягчающие ответственность за совершение налогового правонарушения (33мин.)
• Тест:  Налоговая ответственность. Защита налогоплательщиков (68мин.)

Тема 6. Федеральные налоги

• 6.1. Налог на добавленную стоимость (17мин.)
• 6.2. Акцизы (50мин.)
• 6.3. Налог на доходы физических лиц (33мин.)
• 6.4. Налог на прибыль организаций (50мин.)
• 6.5. Налог на добычу полезных ископаемых (33мин.)
• 6.6. Водный налог (33мин.)
• 6.7. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов (67мин.)
• 6.8. Государственная пошлина (33мин.)
• 6.9. Налог на дополнительный доход от добычи углеводородного сырья (17мин.)
• Тест:  Федеральные налоги (58мин.)

Тема 7. Региональные налоги

• 7.1. Налог на имущество организаций (50мин.)
• 7.2. Налог на игорный бизнес (50мин.)
• 7.3. Транспортный налог (50мин.)
• Тест:  Региональные налоги (26мин.)

Тема 8. Местные налоги

• 8.1. Земельный налог (50мин.)
• 8.2. Налог на имущество физических лиц (50мин.)
• 8.3. Торговый сбор (50мин.)
• Тест:  Местные налоги (30мин.)

Тема 9. Специальные налоговые режимы

• 9.1. Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (84мин.)
• 9.2. Упрощенная система налогообложения (84мин.)
• 9.3. Туристический налог (17мин.)
• 9.4. Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции (17мин.)
• 9.5. Патентная система налогообложения (50мин.)
• 9.6. Автоматизированная упрощенная система (17мин.)
• Тест:  Специальные налоговые режимы (36мин.)

Приложения. Образцы процессуальных документов

• Приложение 1. Примерная форма возражений (33мин.)
• Приложение 2. Примерная форма жалобы (33мин.)
• Приложение 3. Примерная форма апелляционной жалобы (33мин.)
• Приложение 4. Проект искового заявления (33мин.)
• Приложение 5. Проект административного искового заявления (33мин.)

Глоссарий

Список используемой литературы

Завершение курса

• Тест:  Итоговое тестирование (36мин.)