Авторский коллектив

Список сокращений

Предисловие научных редакторов

Предисловие от Ассоциации российских банков

Предисловие партнера издания Интерфакса

Глава 1. Применение принципа пропорциональности к организации систем управления рисками и капиталом кредитных организаций и банковских групп

• 1.1. Предпосылки применения принципа пропорциональности (35мин.)
• • 1.1.1. Рациональное использование ресурсов на управление рисками (18мин.)
  • 1.1.2. Соответствие масштаба деятельности кредитной организации и системы корпоративного менеджмента (18мин.)
  • 1.1.3. Принятие решений по управлению рисками на основе агрегированных данных (18мин.)
  • 1.1.4. Зависимость динамики рисков от масштаба и сложности бизнеса кредитной организации (18мин.)
  • 1.1.5. Управление рисками на основе экономико-статистических моделей (18мин.)
  • 1.1.6. Рациональное использование ресурсов Банка России и кредитных организаций в надзорном процессе (18мин.)
• 1.2. Влияние принципа пропорциональности на организацию управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы (18мин.)
• 1.3. Применение принципа пропорциональности при идентификации значимых рисков (18мин.)
• 1.4. Применение принципа пропорциональности для выбора интенсивности регуляторного надзора (53мин.)
• • 1.4.1. Категории интенсивности регуляторного надзора (18мин.)
  • 1.4.2. Варианты интенсивности регуляторного надзора (35мин.)
• 1.5. Применение принципа пропорциональности к организации системы управления рисками и капиталом (88мин.)
• • 1.5.1. Типы организации корпоративного управления (18мин.)
  • 1.5.2. Распределение полномочий по управлению рисками и капиталом в системе корпоративного управления (53мин.)
  • 1.5.3. Система отчетности по рискам и достаточности капитала (35мин.)
• 1.6. Применение принципа пропорциональности к методологии оценки и прогнозирования рисков (106мин.)
• • 1.6.1. Категории кредитных организаций по масштабу деятельности (18мин.)
  • 1.6.2. Ограничения на применение методики оценки рисков для ВПОДК и ВПОДЛ (88мин.)
  • 1.6.3. Прогнозирование рисков и достаточности собственных средств (18мин.)
• 1.7. Требования к внутреннему аудиту системы управления рисками и валидации моделей оценки рисков (18мин.)
• • 1.7.1. Внутренний аудит системы управления рисками (18мин.)
  • 1.7.2. Валидация моделей оценки рисков (18мин.)
• 1.8. Применение принципа пропорциональности к организации управления рисками и капиталом банковских групп (106мин.)
• • 1.8.1. Дифференциация включения участников банковской группы в ИРМ банковской группы (53мин.)
  • 1.8.2. Определение периметра участников банковской группы для управления рисками на консолидированной основе (18мин.)
  • 1.8.3. Назначение и контроль риск-аппетита и плановых (целевых) уровней риска участникам группы (18мин.)
  • 1.8.4. Дифференциация учета данных участника группы в совокупном экономическом капитале банковской группы (35мин.)
  • 1.8.5. Формирование отчета о результатах выполнения ВПОДК головной организацией банковской группы (18мин.)
• Список литературы (35мин.)
• Тест:  Применение принципа пропорциональности к организации систем управления рисками и капиталом кредитных организаций и банковских групп (58мин.)

Глава 2. Идентификация значимых рисков

• 2.1. Основные цели и этапы процедуры выявления рисков (53мин.)
• 2.2. Методы выявления рисков (158мин.)
• • 2.2.1. Классификация методов и источники информации (18мин.)
  • 2.2.2. Анализ нормативно-правовых актов Банка России, рекомендаций международного, регионального и национального банковского регулирования, отраслевых стандартов в области управления рисками (18мин.)
  • 2.2.3. Анализ финансовой отчетности кредитной организации (18мин.)
  • 2.2.4. Анализ заключений рейтинговых агентств (18мин.)
  • 2.2.5. Анализ результатов проверок Банка России и Службы внутреннего аудита (18мин.)
  • 2.2.6. Анализ публикаций в публичных информационных ресурсах (18мин.)
  • 2.2.7. Мозговой штурм (35мин.)
  • 2.2.8. Чек-листы (контрольные листы) (18мин.)
  • 2.2.9. Анализ сценариев (18мин.)
• 2.3. Оценка значимости выявленных рисков (106мин.)
• • 2.3.1. Общий подход (18мин.)
  • 2.3.2. Оценка факторов значимости (53мин.)
  • 2.3.3. Определение итогового уровня значимости (35мин.)
• Список литературы (18мин.)
• Тест:  Идентификация значимых рисков (30мин.)

Глава 3. Риски концентраций

• 3.1. Риски концентраций во ВПОДК и СУР (18мин.)
• 3.2. Основные формы концентрации. Выявление концентраций (35мин.)
• 3.3. Управление рисками концентраций (141мин.)
• • 3.3.1. Общие подходы (18мин.)
  • 3.3.2. Кредитный риск (53мин.)
  • 3.3.3. Риск ликвидности (концентрации фондирования) (70мин.)
• 3.4. Экономический капитал по риску концентрации (18мин.)
• 3.5. Стресс-тестирование концентраций (35мин.)
• • 3.5.1. Стресс-тестирование как инструмент выявления рисков концентрации (18мин.)
  • 3.5.2. Анализ концентраций в рамках комплексного стресс-тестирования (18мин.)
  • 3.5.3. Стресс-тестирование концентраций (18мин.)
  • 3.5.4. Стресс-тестирование в целях лимитирования риска на отдельных контрагентов (группы связанных контрагентов) (18мин.)
• Список литературы (18мин.)
• Тест:  Риски концентраций (26мин.)

Глава 4. Оценка операционного и нефинансовых рисков

• 4.1. Введение (18мин.)
• 4.2. Существующие подходы к оценке операционного риска (158мин.)
• • 4.2.1. Базовый индикативный подход (18мин.)
  • 4.2.2. Стандартизированный подход (106мин.)
  • 4.2.3. Усовершенствованные («продвинутые») подходы (АМА) (18мин.)
• 4.3. Инструменты выявления и оценки операционного риска как основные элементы реализации принципов управления операционным риском (581мин.)
• • 4.3.1. Ведение и использование внутренней аналитической базы данных о событиях операционного риска (53мин.)
  • 4.3.2. Ведение и использование внешней аналитической базы данных о случаях ОР (70мин.)
  • 4.3.3. Проведение самооценки (RCSA) (176мин.)
  • 4.3.4. Проведение сценарного анализа (106мин.)
  • 4.3.5. Стресс-тестирование операционного риска (70мин.)
  • 4.3.6. Ключевые индикаторы операционного риска (KRI) (53мин.)
  • 4.3.7. Применение принципа пропорциональности (35мин.)
• 4.4. Количественные методы оценки ОР с применением математического моделирования (247мин.)
• • 4.4.1. Основные проблемы подготовки данных для количественной оценки ОР и их решение (18мин.)
  • 4.4.2. Постановка задачи для проведения математического моделирования ОР (70мин.)
  • 4.4.3. Определение типа существующего распределения частоты возникновения событий ОР (основные дискретные распределения, применяемые для решения данной задачи. Краткое описание применения распределения Пуассона) (18мин.)
  • 4.4.4. Определение типа существующего распределения тяжести событий ОР (основные непрерывные распределения, применяемые для решения данной задачи. Существующие проблемы в определении типа непрерывного распределения и пути их решения) (35мин.)
  • 4.4.5. Моделирование агрегированного распределения событий ОР (70мин.)
  • 4.4.6. Регуляторные технические стандарты оценки моделирования операционного риска (35мин.)
• 4.5. Распределение капитала под операционный риск. Определение риск-аппетита и лимитирование (35мин.)
• • 4.5.1. Теоретическая часть/определения (18мин.)
  • 4.5.2. Риск-аппетит (18мин.)
• 4.6. Оценка нефинансовых рисков (387мин.)
• • 4.6.1. Классификация нефинансовых рисков (18мин.)
  • 4.6.2. Репутационный риск (53мин.)
  • 4.6.3. Регуляторный риск (комплаенс‑риск) (70мин.)
  • 4.6.4. Правовой риск (35мин.)
  • 4.6.5. Информационно-технологический риск (35мин.)
  • 4.6.6. Бизнес-риск (53мин.)
  • 4.6.7. Стратегический риск (88мин.)
  • 4.6.8. Определение капитала, требуемого на покрытие нефинансовых рисков (35мин.)
• Список литературы (53мин.)
• Тест:  Оценка операционного и нефинансовых рисков (22мин.)

Глава 5. Экономический капитал: обзор методик оценки и процедур управления капиталом

• 5.1. Введение (18мин.)
• 5.2. Обзор методов и процедур управления капиталом (528мин.)
• • 5.2.1. Заинтересованные лица (18мин.)
  • 5.2.2. Определение риск-аппетита (176мин.)
  • 5.2.3. Внутренняя оценка достаточности капитала (35мин.)
  • 5.2.4. Базовый подход к определению необходимого капитала (18мин.)
  • 5.2.5. Методология определения экономического капитала (53мин.)
  • 5.2.6. Подходы к определению доступного капитала (18мин.)
  • 5.2.7. Обзор принципов и методов агрегирования оценок рисков (194мин.)
  • 5.2.8. Подходы к распределению (аллокации) экономического капитала (35мин.)
• Список литературы (53мин.)
• Тест:  Экономический капитал: обзор методик оценки и процедур управления капиталом (14мин.)

Глава 6. Внутренние процедуры оценки достаточности капитала: стресс-тестирование

• 6.1. Введение (123мин.)
• • 6.1.1. Цель документа (18мин.)
  • 6.1.2. Цели проведения стресс-тестирования (18мин.)
  • 6.1.3. Основные допущения (35мин.)
  • 6.1.4. Стресс-тестирование на индивидуальном и консолидированном уровне. Особенности (35мин.)
  • 6.1.5. Принципы составления стресс-сценариев (18мин.)
• 6.2. Интегральные сценарии (70мин.)
• • 6.2.1. Анализ бизнес-областей (кредиты, финансовые риски, фондирование, операции) (18мин.)
  • 6.2.2. Сценарии (35мин.)
  • 6.2.3. Принципы разработки сценариев (18мин.)
  • 6.2.4. Влияние макро сценария на индивидуальные портфели (18мин.)
  • 6.2.5. Стресс-тестируемые показатели деятельности банка (18мин.)
• 6.3. Агрегирование и корреляция (35мин.)
• • 6.3.1. Основные положения (18мин.)
  • 6.3.2. Основные методы риск-агрегирования (18мин.)
• 6.4. Влияние на капитал и риск-аппетит (141мин.)
• • 6.4.1. Поддержание необходимого уровня капитала (18мин.)
  • 6.4.2. Капитал Банка. Финансовая устойчивость (35мин.)
  • 6.4.3. Общая схема комплексного стресс-тестирования (18мин.)
  • 6.4.4. Определение стрессового буфера капитала (18мин.)
  • 6.4.5. Выводы о достаточности регуляторного капитала (35мин.)
  • 6.4.6. Детальный анализ комплексного стресс-тестирования (35мин.)
  • 6.4.7. Анализ достаточности регуляторного капитала (18мин.)
• Список литературы (35мин.)
• Тест:  Внутренние процедуры оценки достаточности капитала: стресс-тестирование (18мин.)

Глава 7. Определение торгового портфеля

• 7.1. Введение. Использование определений торгового и банковского портфелей (18мин.)
• • 7.1.1. Цели разделения на торговый и банковский портфель (18мин.)
  • 7.1.2. Связь определения торгового портфеля и способа расчета требований к капиталу на покрытие рыночного риска (18мин.)
• 7.2. Определение торгового портфеля для банков, устанавливающих требования к капиталу на покрытие рыночного риска через Положение № 511-П (35мин.)
• • 7.2.1. Совпадение активов, относящихся к торговому портфелю, и активов, попадающих под Положение № 511-П (18мин.)
  • 7.2.2. Возможные проблемы с отдельными видами активов при таком подходе (18мин.)
• 7.3. Определение торгового портфеля для банков, устанавливающих требования к капиталу под рыночный риск через модели, отличные от предложенных Банком России (18мин.)
• • 7.3.1. Возможность совпадения активов, относящихся к торговому портфелю, и активов, попадающих под Положение № 511-П (18мин.)
  • 7.3.2. Возможность определения торгового портфеля, отличного от активов, попадающих под Положение № 511-П (18мин.)
  • 7.3.3. Существующие требования к определению торгового портфеля (18мин.)
  • 7.3.4. Новые подходы к определению торгового портфеля (18мин.)
• 7.4. Требования к документации правил торгового портфеля, пересмотру классификации, проверке выполнения правил и т.д. (18мин.)
• Список литературы (18мин.)
• Тест:  Определение торгового портфеля (10мин.)

Глава 8. Внутренний аудит и валидация ВПОДК

• 8.1. Цели и задачи внутреннего аудита и валидации ВПОДК (70мин.)
• • 8.1.1. Основные функции СВА (18мин.)
  • 8.1.2. Цель и задачи СВА в рамках аудита ВПОДК (18мин.)
  • 8.1.3. Основные функции ПВВ (18мин.)
  • 8.1.4. Цель и задачи ПВВ в рамках валидации ВПОДК (18мин.)
• 8.2. Аудиторские процедуры (18мин.)
• 8.3. Аудит организации ВПОДК в кредитной организации (18мин.)
• • 8.3.1. Корпоративное управление (18мин.)
  • 8.3.2. Документы, разрабатываемые в рамках ВПОДК (18мин.)
• 8.4. Аудит организации системы управления рисками (528мин.)
• • 8.4.1. Общие вопросы (141мин.)
  • 8.4.2. Кредитный риск (229мин.)
  • 8.4.3. Рыночный риск (18мин.)
  • 8.4.4. Операционный риск (141мин.)
  • 8.4.5. Риск ликвидности (18мин.)
  • 8.4.6. Риск концентрации (18мин.)
• 8.5. Валидация моделей оценки риска (563мин.)
• • 8.5.1. Основные аспекты валидации (18мин.)
  • 8.5.2. Процесс валидации (18мин.)
  • 8.5.3. Валидация моделей количественной оценки риска, которые отличаются от предложенных ЦБ РФ (405мин.)
  • 8.5.4. Валидация агрегирования количественных оценок значимых рисков (18мин.)
• 8.6. Аудит организации процедур управления капиталом (247мин.)
• • 8.6.1. Определение склонности к риску/риск-аппетита (88мин.)
  • 8.6.2. Определение агрегированной оценки рисков и требований к капиталу (35мин.)
  • 8.6.3. Контроль достаточности капитала (88мин.)
  • 8.6.4. Учет рисков в ценообразовании кредитной организации (18мин.)
• 8.7. Аудит процедур стресс-тестирования (35мин.)
• 8.8. Аудит отчетности, формируемой в рамках ВПОДК (18мин.)
• 8.9. Аудит результатов выполнения ВПОДК (88мин.)
• • 8.9.1. Интеграция ВПОДК в систему стратегического планирования (88мин.)
• Список литературы (18мин.)
• Тест:  Внутренний аудит и валидация ВПОДК (18мин.)

Глава 9. Самооценка в рамках ВПОДК

• 9.1. Введение (18мин.)
• 9.2. Основные и минимальные критерии соответствия требованиям (123мин.)
• • 9.2.1. Идентификация рисков (18мин.)
  • 9.2.2. Управление рисками (18мин.)
  • 9.2.3. Оценка экономического капитала (18мин.)
  • 9.2.4. Склонность к риску (риск-аппетит). Плановая структура/уровни рисков и капитала (18мин.)
  • 9.2.5. Регулярная отчетность (18мин.)
  • 9.2.6. Проверка эффективности и адекватности (18мин.)
  • 9.2.7. Дополнительные критерии (35мин.)
  • 9.2.8. Исследование: оценка качества ВПОДК банковского сектора (53мин.)
• Тест:  Самооценка в рамках ВПОДК (10мин.)

Приложения

• Приложение 2.1 (18мин.)
• Справочник типичных рисков (123мин.)
• Приложение 2.2 (18мин.)
• Справочник методов выявления рисков (35мин.)
• Приложение 3.1 (18мин.)
• Обзор международной практики (53мин.)
• Приложение 4.1 (18мин.)
• Классификация направлений деятельности банка (бизнес-линии) (18мин.)
• Приложение 5.1 (18мин.)
• Обзор российской практики организации процедур управления капиталом (53мин.)
• Приложение 5.2 (18мин.)
• Пример определения системы лимитов по капиталу (53мин.)
• Приложение 6.1 (18мин.)
• Обзор регуляторных требований (106мин.)
• Приложение 7.1 (18мин.)
• Обзор требований регулятора и лучшей международной практики по вопросу определения торгового портфеля (70мин.)
• Приложение 9.1 (18мин.)
• Детальные результаты по разделам (53мин.)

Глоссарий

Новые издания по дисциплине «Управление рисками» и смежным дисциплинам

Завершение курса

• Тест:  Итоговое тестирование (40мин.)